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中銀解讀 | 企業(yè)破產(chǎn)管理人接管工作的曲折及應(yīng)對措施
時間：2023.12.20 作者：北京中銀（深圳）律師事務(wù)所 林雨霖
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管理人是在破產(chǎn)程序中依法接管破產(chǎn)企業(yè)、管理破產(chǎn)事務(wù)的專門機構(gòu)。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，債務(wù)人在進入破產(chǎn)程序后，管理人的首要職責(zé)便是接管債務(wù)人的財產(chǎn)、印章、企業(yè)賬簿、相關(guān)文書等資料。但在實踐中，債務(wù)人的法定代表人、實際控制人或其他高級管理人員往往以消極甚至對立的態(tài)度，亦或是由于對管理人抱有偏見消極配合，導(dǎo)致管理人進行接管的過程中遇到重重阻礙，極不利于破產(chǎn)程序的推進。
一、管理人進行接管所面臨的困難及原因
（一）債務(wù)人、實際控制人拒不配合
根據(jù)2018年朱衛(wèi)東等人調(diào)查撰寫的《上海法院破產(chǎn)案件情況大數(shù)據(jù)深度分析報告》中指出，在破產(chǎn)案件中，“從申請主體看，債權(quán)人申請的破產(chǎn)案件占80%，債務(wù)人申請的僅占20%?！奔捶莻鶆?wù)人申請企業(yè)破產(chǎn)的案件將呈現(xiàn)不斷增加的趨勢，尤其以執(zhí)轉(zhuǎn)破程序最為典型。而這樣的情況導(dǎo)致債務(wù)人或?qū)嶋H控制人易產(chǎn)生逆反心理。首先，債務(wù)人或?qū)嶋H控制人心理上不愿面對公司退出市場的現(xiàn)實狀況；其次，管理人的中立性導(dǎo)致實際控制人無法按照自己的意志推進破產(chǎn)程序，亦或是實際控制人認(rèn)為管理人對于公司運營模式缺乏認(rèn)知，接管后無法保障企業(yè)的權(quán)益，出于這種不信任而拒絕配合管理人接管。
（二）管理人身份的社會認(rèn)知度不足
在“執(zhí)轉(zhuǎn)破”案件中，難免會遇上“三無企業(yè)”或“僵尸企業(yè)”。即在管理人財產(chǎn)接管的實踐過程中，面對停業(yè)多年的企業(yè)，法定代表人及企業(yè)高級管理人員等已杳無音信，管理人去到現(xiàn)場往往會面臨無人配合接管的情況。在此情況下，管理人只能尋求物業(yè)管理人員或者區(qū)域安保人員的協(xié)助。但在與對方溝通過程中也是困難重重，首先對方很可能對于企業(yè)存續(xù)情況并不知情而不愿隨意干涉，其次由于社會部分人群對企業(yè)破產(chǎn)程序仍缺乏認(rèn)知，亦或者是即便對企業(yè)破產(chǎn)有所了解，但對于破產(chǎn)管理人的定義依然沒有概念，即破產(chǎn)管理人的身份并沒有得到社會一般觀念的廣泛認(rèn)同，所以對方往往會對管理人的身份產(chǎn)生質(zhì)疑而拒絕配合協(xié)助。
二、接管階段管理人的執(zhí)業(yè)風(fēng)險
管理人進入破產(chǎn)程序后的每一項工作都經(jīng)過了法律、法規(guī)的授權(quán)，同時法律、法規(guī)也規(guī)定了管理人在工作過程中應(yīng)履行的義務(wù)。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第25條之規(guī)定，管理人接受人民法院指定后開展的第一項工作即為接管債務(wù)人的財產(chǎn)并對債務(wù)人的財產(chǎn)狀況進行調(diào)查，在接管和財產(chǎn)調(diào)查過程中管理人也是需要根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》相關(guān)規(guī)定，對相關(guān)財產(chǎn)進行追收。對債務(wù)人財產(chǎn)的調(diào)查和接管是管理人后續(xù)對債務(wù)人財產(chǎn)進行變價和分配的前提，而是否能夠有效控制債務(wù)人的財產(chǎn)直接決定了債權(quán)人債權(quán)能否有效實現(xiàn)。管理人在調(diào)查和追收債務(wù)人財產(chǎn)的過程中，若未及時依法行使撤銷權(quán)，追回債務(wù)人財產(chǎn)，將導(dǎo)致債務(wù)人財產(chǎn)大量流失，最終影響全體債權(quán)人債權(quán)的實現(xiàn)。同時依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第130條之規(guī)定，管理人未依法調(diào)查和追回債務(wù)人財產(chǎn)，應(yīng)屬違反勤勉盡責(zé)義務(wù)，將面臨被破產(chǎn)受理法院處以罰款及承擔(dān)賠償責(zé)任的執(zhí)業(yè)風(fēng)險。
三、管理人應(yīng)對措施
（一）制定財產(chǎn)接管方案應(yīng)當(dāng)因地制宜
對于不同類型的破產(chǎn)企業(yè)，在前期與債務(wù)人及相關(guān)人員了解、溝通的基礎(chǔ)上，根據(jù)實際情況制作不同的交接清單、接管筆錄等各類文件；根據(jù)債務(wù)人類型不同，如輕資產(chǎn)、重資產(chǎn)，經(jīng)營性、服務(wù)性，是否涉及特殊庫存（如危險品）等，應(yīng)當(dāng)制定不同的接管方案，包括對接人員、接管場所、時間等，而且需要提前做好接收之后的管理方案，確保債務(wù)人財產(chǎn)的安全、價值不貶損。同時為避免遺漏接管，管理人應(yīng)當(dāng)做好財產(chǎn)盡調(diào)工作，防止因為長期未接管到而導(dǎo)致財產(chǎn)貶值。
（二）規(guī)范接管手續(xù)
在管理人接管財產(chǎn)過程中，管理人在做完現(xiàn)場清點工作后應(yīng)當(dāng)制作接管清單以便讓交接人現(xiàn)場簽字確認(rèn)。管理人接管時可視現(xiàn)場情況，在財物上貼封條，或在債務(wù)人經(jīng)營或財物存放場所周邊張貼告示，載明破產(chǎn)案件受理情況、財產(chǎn)情況、接管依據(jù)等有關(guān)內(nèi)容。在向債務(wù)人及相關(guān)人員出示法院提供的三文書（裁定書、決定書、公告）后，面對債務(wù)人及相關(guān)人員提出“什么是管理人”的疑問后管理人應(yīng)當(dāng)向其說明具體情況，即管理人進行對破產(chǎn)企業(yè)進行財產(chǎn)接管的職責(zé)不僅經(jīng)過了法律、法規(guī)的授權(quán)，同時也得到了人民法院的授權(quán)，作為人民法院指定的管理人，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助配合。
（三）尋求法院、政府部門及案外人員的協(xié)助
面對債務(wù)人及相關(guān)人員拒不配合接管的問題，在管理人的告知、溝通、警告已經(jīng)收效甚微的情況下。此時，管理人可以申請法院對債務(wù)人及相關(guān)人員進行警告、罰款、采取強制措施等方式，震懾債務(wù)人人員配合接管。但筆者認(rèn)為，這樣的方式雖然有效，但僅限于能聯(lián)系到債務(wù)人及相關(guān)人員的前提下。若債務(wù)人及相關(guān)人員杳無音信、下落不明，管理人無疑要面臨“無米之炊”的困境。因此，筆者認(rèn)為遇到上述情況，管理人可以尋求當(dāng)?shù)嘏沙鏊?、小區(qū)居委會、工商部門等部門、組織、機構(gòu)的協(xié)助，對于尋找債務(wù)人及相關(guān)人員或管理人能否順利進入接管現(xiàn)場，可能會獲得意想不到的幫助。
（四）發(fā)揮司法職權(quán)效力
管理人處理破產(chǎn)案件時并非單打獨斗，而是在法院指導(dǎo)、監(jiān)督下勤勉盡責(zé)履職。因此，在接管不能的情形下，管理人首先應(yīng)該做的是向法院匯報，就相應(yīng)的處理思路聽取法院建議意見。同時，在案件的解決過程中應(yīng)與法院建立聯(lián)動機制，針對案件進程定時匯報、定時開會，并利用法院的司法權(quán)力為管理人的調(diào)查工作提供法律支持及司法程序的幫助。一是法院可通過網(wǎng)絡(luò)查控系統(tǒng)為管理人進行財產(chǎn)調(diào)查及債權(quán)梳理提供一定的便利與線索。二是對可能存在轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)及偽造、銷毀財產(chǎn)證據(jù)資料的情形，根據(jù)管理人、利害關(guān)系人的申請，法院可以及時采取保全措施。三是針對財產(chǎn)調(diào)查范圍內(nèi)事項，根據(jù)管理人申請，法院可以向政府相關(guān)職能部門出具公函，確有必要并符合條件的，可開具律師調(diào)查令。充分發(fā)揮司法職權(quán)效力，能夠有效避免管理人進行財產(chǎn)接管工作時所面臨的風(fēng)險。
總之，在現(xiàn)有的法律支撐下管理人在進行財產(chǎn)接管的實踐過程中對于節(jié)省時間成本、降低執(zhí)業(yè)風(fēng)險、提高工作效率仍需要不斷摸索，管理人在保障交接工作安全、高效的基礎(chǔ)上，如何管理出效益，更是對管理人履職能力的重大考驗。
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